Бизнес-план «Создание производства бутилированной воды на территории Хабаровского края Дальневосточного региона рф»

БИЗНЕС-ПЛАН
«Создание производства бутилированной
воды на территории Хабаровского края
Дальневосточного региона РФ»



Москва 2016

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
2
ОГЛАВЛЕНИЕ:
1
Резюме ........................................................................ 3
1.1
Сущность проекта
....................................................................................................... 3
1.2
Эффективность проекта
............................................................................................ 4
1.3
Актуальность проекта
............................................................................................... 4
2
Описание проекта......................................................... 5
2.1
Общие характеристики
............................................................................................. 5
2.2
Продукция проекта
..................................................................................................... 5
3
Технология производства .............................................. 8
4
Анализ положения дел в отрасли ................................. 10
4.1
Общие понятия и классификация
....................................................................... 10
4.2
Рынок безалкогольных напитков РФ
................................................................ 14
4.3
Рынок бутилированной воды
................................................................................ 16
4.3.1
Объем потребления ................................................................................................................... 16
4.3.2
Структура потребления ............................................................................................................ 17
4.3.3
Характеристики целевой аудитории ..................................................................................... 20
4.3.4
Характеристика конкурентной среды ................................................................................... 23
4.4
Рынок Хабаровского края
...................................................................................... 26
5
Финансовый план ...................................................... 28
5.1
Исходные данные и допущения
............................................................................ 28
5.2
Налоговое окружение
............................................................................................... 28
5.3
Капитальные затраты
.............................................................................................. 29
5.4
Расчет выручки
.......................................................................................................... 30
5.5
Текущие (эксплуатационные) расходы
.............................................................. 31
5.6
Численность персонала, заработная плата
....................................................... 32
5.7
Источники и условия финансирования
............................................................. 33
5.8
Показатели экономической эффективности проекта
................................... 34
6
Приложения ............................................................... 36
6.1
Отчет о прибылях и убытках
................................................................................ 37
6.2
Отчет о движении денежных средств
................................................................. 39
6.3
Балансовый отчет
...................................................................................................... 41
6.4
Эффективность полных инвестиционных затрат
.......................................... 43

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
3
1

РЕЗЮМЕ
1.1

Сущность проекта
Проект рассматривает создание предприятия по розливу питьевой воды в бутылки. Планируемый объем производства в ассортименте при выходе на полную мощность составит 1,8 млн. бутылок в год.
В рамках Федерального закона от 01.05.2016 № 119-ФЗ «Об особенностях предоставления гражданам земельных участков, находящихся в государственной или муниципальной собственности, и расположенных на территориях субъектов Российской Федерации, входящих в состав
Дальневосточного федерального округа, и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» каждый гражданин Российской Федерации имеет право на бесплатное получение земельного участка на Дальнем Востоке, площадью до 1 гектара в безвозмездное пользование сроком на 5 лет.
Земельный участок под реализацию Проекта общей площадью 1 га будет располагаться в Хабаровском крае. Общая площадь производственных помещений предприятия составит 300 кв. м.
Согласно концепции Проекта планируется розлив воды в пластиковые бутылки и последующая ее реализация в следующем ассортименте:
Наименование
Ед. изм.
Объем выпуска в год
ПЭТ (1,5 л) тыс.бут.
1 056
ПЭТ (5 л) тыс.бут.
528
ПЭТ (19л.) тыс.бут.
211
Итого

1 795

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
4
1.2

Эффективность проекта
Показатель
Значение
Инвестиционные показатели

Сумма инвестиций, тыс. руб.
8 654 объем капиталовложений, тыс. руб.
8 294 операционные расходы, тыс. руб.
360
Чистая приведенная стоимость (NPV),тыс. руб.
51 461
Текущая стоимость (FCF), тыс. руб.
31 234
Текущая стоимость (TV), тыс. руб.
20 277
Период окупаемости (PP), лет
1,3
Дисконтированный период окупаемости (DPP), лет
1,4
Внутренняя норма доходности (IRR), %
40,3%
Индекс прибыльности (PI)
5,0
Показатели основной деятельности

Чистый денежный поток
45 076
Накопленная чистая прибыль
50 430
Валюта баланса
53 278
Рентабельность продаж
58,2%
Рентабельность EBITDA
59,9%
1.3

Актуальность проекта
На сегодняшний день обеспеченность Хабаровского края питьевой водой условно приемлемого качества составляет не более 75%. Сложившаяся ситуация обуславливает постоянную потребность в чистой питьевой воде.
Данное обстоятельство демонстрирует перспективность реализации проекта, которая позволит обеспечить жителей региона питьевой водой высокого качества.
Дополнительным преимуществом является прогнозируемый рост численности населения Дальнего Востока, который приведет к росту потребления питьевой бутилированной воды.

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
5
2

ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА
2.1

Общие характеристики
Настоящий Проект рассматривает создание предприятия по выпуску бутилированной воды на территории Хабаровского края. Запланированы следующие основные характеристики:

Площадь производства -300 кв. м.;

Количество скважин -1штука;

Производственная мощность – около 8 млн. литров в год;

Планируемый объем производства в ассортименте при выходе на полную мощность составит 1,8 млн. бутылок в год;

Запланирован выпуск следующего ассортимента воды:
Наименование
Ед. изм.
Объем выпуска
в месяц
Объем выпуска
в год
ПЭТ (1,5 л) тыс. бут.
88 1 056
ПЭТ (5 л) тыс. .бут.
44 528
ПЭТ (19л.) тыс. бут.
18 211
Итого

150
1 795
2.2

Продукция проекта
Бутилированная вода и обычная питьевая вода – это не всегда одно и то же соединение. Многие производители бутилированных питьевых вод добывают чистую воду из артезианских скважин, а также воду из минеральных источников, родников и бюветов.
Артезианские воды глубокого залегания лучше защищены от различных промышленных и бактериальных загрязнений. Для бурения используются специальные установки, затем в скважину опускают стальные трубы,

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
6
погружают мощный насос, через который выводится на поверхность трубопровод.
Состав артезианских вод зависит от глубины их залегания. Такая вода может иметь повышенную жесткость и содержать бактерии и органические вещества.
Минеральные воды - природные подземные воды, оказывающие на организм человека лечебное действие, обусловленное повышенным содержанием полезных биологически активных компонентов или общим солевым составом.
К минеральным лечебно-столовым питьевым водам относят воды с минерализацией от 1 до 10 г/л. Применяют минеральные воды для лечебных целей в зависимости от их назначения (указанных на этикетке) или по рекомендации врача. Питьевые воды характеризуются солевым составом с содержанием ионов до 1 г/л.
Питьевые воды подразделяются:

в зависимости от водоисточника на воды из подземных источников - артезианские, родниковые, грунтовые;

в зависимости от водообработки на очищенные (доочищенные из водопроводной сети) и кондиционированные (обогащенные жизненно необходимыми макро- и микроэлементами);

в зависимости от категории качества на первую категорию — безопасную для здоровья и приятную по органолептическим свойствам и высшую категорию — безопасную для здоровья и полноценную по содержанию основных биологически необходимых макро- и микроэлементов и соответствующую более жестким нормативам.

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
7
Питьевые и минеральные воды используются для ежедневного потребления в виде столового напитка, а также для приготовления пищи.
Специалисты рекомендуют употреблять попеременно минеральные и питьевые воды для стабильного поддержания водно-солевого баланса.
Вода, производимая для подачи населению, соответствует всем требованиям качества и безопасности по СанПиН 2.1.4.1074-01 «Вода питьевая. Гигиенические требования к качеству воды централизованных систем питьевого водоснабжения. Контроль качества», но пройдя немалый путь по трубопроводам, находящихся в плачевном состоянии, попадает в наши дома, имея совсем другие показатели, зачастую не безопасные для здоровья.
Кроме выделения категории питьевой воды из всей группы минеральных вод, существует еще одно разделение рынка питьевой воды на три независимые части, со своими производителями и потребителями, законами и тенденциями, различающиеся по объему упаковки и характеру целевой аудитории:

«Офисная» (или «кулерная») вода;

«Домашняя» вода для приготовления пищи;

Вода в индивидуальной упаковке.
Под рынком «офисной» воды подразумевают рынок питьевой воды в 12- и
19-литровых бутылях из поликарбоната (PC) и полиэтилентерефталата
(PET), реализуемых производителями через собственную дистрибьюторскую сеть и поставляемых, главным образом, в организации.
Рынок «домашней» воды ориентируется на потребление домохозяйствами и поэтому оперирует канистрами из PET и полиэтилена (HDPE) емкостью от 5 до 10 литров.

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
8
Рынок воды в индивидуальной упаковке представлен широким спектром стеклянных и PET-бутылок, а также незначительным процентом алюминиевых банок, реализуемых через оптово-розничную сеть.
3

ТЕХНОЛОГИЯ ПРОИЗВОДСТВА
В соответствии с «Гигиеническими требованиями к качеству воды, расфасованной в емкости» (СанПиН 2.1.4.1116-02) существует разделение на воду из подземных источников (артезианскую, родниковую/ключевую и грунтовую) и из поверхностных источников (речную, озерную и ледниковую).
Несмотря на то, что вода из артезианской скважины глубиной более 300 метров, как правило, уже пригодна к употреблению, при прохождении по металлическим трубам она может засориться частицами ржавчины и другими включениями. Поэтому, в цехе по розливу питьевой воды устанавливают целую линию по подготовке, подаче, очистке и обеззараживанию.
Вода из артезианской скважины попадает в танк хлорирования воды, где происходит обеззараживание воды и окисление некоторых металлов
(железо, марганец и др.), которые переходят в нерастворимую в воде форму и удаляются последующими фильтрами. Далее вода проходит песочный фильтр, в котором оседают твердые механические включения и частицы.
После этого следует угольный фильтр, где, посредством адсорбции, из воды удаляется остаточный хлор и другие химические соединения. Эта стадия очистки является одной из наиболее важных, и поэтому, в зависимости от позиционирования бренда, производитель выбирает для

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
9
этого фильтра соответствующую марку угля, начиная от отечественного березового и заканчивая импортным из кокосовой скорлупы (степень очистки между ними различается на порядок).
Остаточная взвесь угля ликвидируется фильтрами тонкой очистки, после чего вода поступает в накопительный бункер, где и хранится некоторое время до момента розлива. Непосредственно перед расфасовкой в емкости, вода проходит последнюю стадию очистки – облучение ультрафиолетом для уничтожения микроорганизмов, которые могли туда попасть в процессе фильтрации и хранения воды.
Для организации небольшого производства бутилированной воды достаточно двух комнат – в одной вода очищается, в другой – разливается и упаковывается. В процессе производства вода сначала очищается фильтрами. Потом воду обеззараживают, подвергая воздействию ультрафиолета, а затем насыщают озоном с той же целью. Озон, как сильный окислитель, очень реакционноспособен (как тот же самый хлор, которым обеззараживается водопроводная вода), обладает биологической активностью и разрушающе воздействует на организм на молекулярном уровне. После предварительной подготовки вода разливается в бутыли, которые также обрабатываются специальным раствором, обеззараживаются и прополаскиваются той же водой, что наливается в бутыли, – чтобы создать в емкости среду, аналогичную наливаемой воде.
Пробка, которой закупоривается бутыль, также проходит обработку – ультрафиолетом.

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
10
4

АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ В ОТРАСЛИ
4.1

Общие понятия и классификация
Большая часть всех водных запасов Земли – 97,7% – это соленая морская вода, непригодная для питья. Оставшиеся 2,5% приходится на пресную воду, однако 70% ее невозможно использовать, так как это глетчеры или лед.
Сравнительный анализ состояния водных запасов 122 стран мира показал, что самая чистая вода в Финляндии, за ней следует Канада, Новая
Зеландия и Великобритания. Достаточно высокую оценку, согласно сравнительному анализу стран по качеству воды, получила Россия – она занимает седьмое место в списке.
Всем известно, что вода необходима для жизни на земле. К сожалению, не любая вода на земле годна к употреблению. Снижение качества водопроводной воды и стремление к здоровому образу жизни привели к тому, что все большее число людей предпочитают употреблять питьевую воду, разлитую в бутылки. В настоящее время в среднем по России каждая третья проба водопроводной воды не соответствует санитарно – химическим показателям и каждая десятая
– санитарно
– бактериологическим. Поэтому существует возрастающая потребность человечества в высококачественной бутилированной воде. Сегодня в продаже имеется огромное количество разнообразных сортов воды, выпускаемой в бутылках. Статистика показывает, что потребление бутилированной воды растет и обгоняет потребление всех видов других напитков, и оно превосходит 11 биллионов литров.
Людям не все равно, какую воду они пьют. Во многом это связано с ростом заболеваемости, основой которой служит ухудшение окружающей

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
11
среды, вызванные различными источниками. Поэтому государственные власти повышают стандарты качества и безопасности очистки воды.
Качество очищенной воды должно обязательно удовлетворять минимальным стандартам, установленным
Обществом защиты окружающей среды и Санитарно – эпидемическими станциями.
Географически количество потребления бутилированной воды показывает, что 64% такой воды потребляется в Европе, 21% – в Соединенных Штатах
Америки, 3,5% – на Дальнем Востоке и 11,5% приходится на другие страны мира.
Потребление бутилированной воды в Европе более высокое из – за того, что там раньше осознали роль очищенной воды для человека. Первое время рынок был направлен на производство газированной
(карбонизированной) воды. Однако сейчас покупатели предпочитают использовать не газированные напитки. Поэтому ее производство является быстро развивающимся направлением промышленности во всех странах мира. Совсем недавно очищенная вода в основном использовалась для смешивания напитков в ресторанах и барах. Сегодня популярность потребления этой воды даже в домашних условиях возросла более чем на
80%.
В настоящее время всю воду разделяют на следующие группы:

Скважинная вода – вода из скважины, пробуренной в земле, которая выкачивает воду из водоносного слоя;

Грунтовая вода – вода с поверхности земли, которая находится под давлением равным или большим, чем атмосферное;

Ключевая (родниковая) вода – вода, добываемая из подземных источников, через которые она самостоятельно вытекает на поверхность земли;

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
12

Артезианская вода – вода из водоносного слоя, в котором ее уровень стоит несколько выше, чем верхний водяной слой. Это может также определяться, как «Артезианская скважина»;

Бутилированная вода – питьевая вода, которая продается в бутылках или других контейнерах, без добавок каких бы то ни было компонентов (кроме безопасных и противомикробных). Вода в бутылках может быть использована как составляющая ароматизированных напитков или для разбавления концентратов соков;

Минеральная вода – вода, добытая из более чем одной скважины природного или искусственно защищенного источников грунтовых вод.
Вода в природных условиях всегда содержит растворенные соли, газы и органические вещества. Их количественный состав меняется в зависимости от происхождения воды и окружающих условий. При концентрации солей до 1 г/кг воду считают пресной, до 25 г/кг – солоноватой, свыше – соленой. Наименее минерализованными водами являются атмосферные осадки (в среднем около 10 – 20 мг/кг), затем пресные озера и реки (50 – 1000 мг/кг). Соленость океана находится в пределах 35 г/кг; моря имеют меньшую минерализацию (Черное море – 17
– 22 г/кг; Балтийское море – 8 – 16 г/кг; Каспийское море – 11 – 13 г/кг).
Минерализация подземных вод вблизи поверхности в условиях избыточного увлажнения составляет до 1 г/кг, в засушливых условиях до
100 г/кг, в глубинных артезианских водах минерализация колеблется в широких пределах. Максимальные концентрации солей наблюдаются в соляных озерах (до 300 г/кг) и в глубокозалегающих подземных водах (до
600 г/кг).

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
13
В пресных водах обычно преобладают ионы НСОз", Са2+ и Mg2+. По мере увеличения общей минерализации растет концентрация ионов SO42", Сl,
Na+ и К+. В высокоминерализованных водах преобладают ионы Сl и Na+, реже Mg2+ и очень редко Са2+. Прочие элементы содержатся в очень малых количествах, хотя почти все естественные элементы периодической системы найдены в природных водах. Из растворенных газов в природных водах присутствуют азот, кислород, двуокись углерода, благородные газы, редко сероводород и углеводороды. Концентрация органических веществ невелика – в среднем в реках около 20 мг/л, в подземных водах ещё меньше, в океане около 4 мг/л. Исключение составляют воды болотные и нефтяных месторождений и воды, загрязнённые промышленными и бытовыми стоками, где количество их бывает выше. Качественный состав органических веществ чрезвычайно разнообразен и включает различные продукты жизнедеятельности организмов, населяющих воды, и соединения, образующиеся при распаде их остатков.
В Европе потребление безалкогольных напитков достигает 170 – 200 литров в год на человека, из них около 100 литров приходится на долю бутилированной питьевой воды.
Международная ассоциация бутилированной воды (IBWA) характеризует ее так: вода считается бутилированной или питьевой, если соответствует государственным стандартам и гигиеническим требованиям к питьевой воде, помещена в гигиенический контейнер и продается для потребления человеком. При этом она не должна содержать подсластителей (то есть, должна быть без калорий) или добавок искусственного происхождения.

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
14
4.2

Рынок безалкогольных напитков РФ
По итогам 2015 года объем рынка безалкогольных напитков РФ составил
312 млрд. руб. Несмотря на неблагоприятные экономические условия, объем рынка увеличился на 10%. В дальнейшем ожидается сохранение положительной динамики потребления на уровне 10-11% в год.
Диаграмма 1.

Динамика рынка безалкогольных напитков РФ

Лидерами по объему производства являются Приволжский и Центральный
Федеральные Округа (52 и 25% соответственно).
Диаграмма 2. Структура производства безалкогольных напитков РФ
184 220 194 900 229 100 256 289 284 759 312 572 5,8%
17,5%
11,9%
11,1%
9,8%
0%
2%
4%
6%
8%
10%
12%
14%
16%
18%
20%
0 50 000 100 000 150 000 200 000 250 000 300 000 350 000 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Объем рынка, млн. руб.
Темп роста
ЦФО
25%
ЮФО
7%
С-КФО
11%
ПФО
52%
СФО
5%

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
15
Наибольшая доля в структуре производства безалкогольной продукции в натуральном выражении принадлежит газированной воде, содержащей добавки сахара и других подслащивающих или вкусоароматических веществ. Доля данной группы составляет более 53% .
Диаграмма 3. Структура рынка безалкогольных напитков РФ
Доля импортной продукции на рынке не превышает 10% от всего объема потребления.
Основным фактором, определяющим развитие этого рынка, является появление новых разновидностей газировки, лимонадов, холодного чая и кваса, разработкой которых сейчас активно занимаются компании- производители. Одними из главных функций безалкогольных напитков являются утоление жажды и оказание освежающего действия. В связи с этим безалкогольную группу напитков часто называют освежающими или прохладительными. В России газированные воды, соки, нектары, фруктовые напитки, минеральные воды, квас пользуются спросом более чем у 130 млн. человек, или 90% населения.
Вода газированная с содержанием сахара
53%
Напитки квасные
9,7%
Нектары и другие фруктовые напитки
6,1%
Напитки и коктейли на основе молока и какао
1,8%
Минеральная и питьева вода
30%

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
16
До сих пор рациональных норм потребления безалкогольных напитков не установлено. Потребление безалкогольных напитков, включающих углеводы и натуральные компоненты, в зависимости от времени года должно составлять от 0,5 до 1,5 литра в день. В 2015 году на каждого российского жителя приходилось 77,9 литра безалкогольных напитков, из которых около 32 литров составляли минеральные и питьевые воды.
Следует отметить, что в городах с высоким экономическим уровнем развития потребление намного превышает среднероссийский уровень.

Каталог: storage
storage -> Исследовательская работа на научно-практическую конференцию Влияние мобильных телефонов на организм человека
storage -> Аннотации рабочих программ дисциплин базовой части программы (для всех профилей подготовки) Аннотация рабочей программы дисциплины «История и методология науки»
storage -> «Анорексия и булимия, или Красота требует жертв?»
storage -> Профилактика стрептококковой (группы А) инфекции
storage -> Краевые заочные курсы
storage -> Заразные болезни кроликов и меры борьбы с ними в кролиководческих комплексах
storage -> Интеллектуальная игра по окружающему миру «Эта Земля твоя и моя»
storage -> Влияние магнитного поля на биологические объекты