Бизнес-план «Создание производства бутилированной воды на территории Хабаровского края Дальневосточного региона рф»

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
17
Диаграмма 4. Динамика рынка бутилированной воды РФ
4.3.2

Структура потребления
В целом структура потребления питьевой бутилированной воды по видам выглядит следующим образом: на минеральную столовую воду приходится наибольшая доля – 63% в натуральном выражении, в то время как доли очищенной и лечебной воды составляют соответственно 27 и 6%.
Диаграмма 5. Структура потребления воды
33 160 35 082 41 238 46 132 51 257 44 404 5,8%
17,5%
11,9%
11,1%
-13,4%
-15%
-10%
-5%
0%
5%
10%
15%
20%
0 10 000 20 000 30 000 40 000 50 000 60 000 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Объем рынка, млн. руб.
Темп роста
Минеральная вода
63%
Очищенная питьевая вода
27%
Лечебная питьевая вода
6%
Другие
4%

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
18
Питьевая и минеральная вода разливается в два вида тары: стеклянную бутылку 0,5 л и ПЭТ бутылку емкостью 0,5 л; 1,0 л; 1,5 л; 2; л; 2,5 л и 5 л.
Согласно исследованию компании Nielsen наибольшую долю в общем потреблении бутилированных вод приходится на ПЭТ упаковку (97,6 %).
Диаграмма 6. Структура рынка бутилированной воды по типу
упаковки
Для потребителей питьевой и минеральной воды упаковка является одним из основных критериев выбора продукции. Летом особо популярна минеральная и питьевая вода в полиэтиленовых (ПЭТ) бутылках малого объема 0,5 литра благодаря удобству использования.
Стеклянная бутылка по сравнению с ПЭТ, несмотря на оборачиваемость тары, сдает свои позиции. Это объясняется двумя причинами:

ПЭТ намного дешевле;

Цена пустой стеклянной бутылки при возврате составляет менее 10% от стоимости продукта, что почти не создает экономии потребителям.
ПЭТ-упаковка
97,6%
Стеклянная упаковка
2,4%

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
19
Самой распространённой тарой являются ПЭТ бутылки объемом 1,5 л., 2 л. и 1 л., доли этих видов упаковки составляют 43, 27 и 13% соответственно.
Крупная тара 5-6 л. занимает чуть более 7% рынка, а полулитровый ПЭТ -
6%. Доля бутилированной воды продающейся в стекле незначительна и составляет 0,2%. Это, как правило, минеральная вода премиального сегмента.
Диаграмма 7. Структура потребления воды в зависимости от объема и
типа упаковки
У каждого вида тары есть свой покупатель. Пятилитровые бутылки питьевой воды покупают в основном организации и семьи с высоким уровнем дохода. При регулярной покупке потребители чаще всего приобретают воду в бутылках 1 – 2,0 литра.
6,2%
13,4%
42,8%
26,7%
4,6%
2,8%
3,3%
0,1%
0,1%
ПЭТ 0,5л
ПЭТ 1 л
ПЭТ 1,5л
ПЭТ 2л
ПЭТ 5 л
ПЭТ 6л
Другая ПЭТ
Стекло 0,5 л
Другое стекло

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
20
4.3.3

Характеристики целевой аудитории
В России основными потребителями на рынке бутилированной воды являются жители с уровнем дохода не ниже 15-25 тысяч рублей в месяц.
На рост популярности питьевой бутилированной воды также влияет изменение психологии покупателей. Современные россияне больше задумываются о здоровье и экологии, ориентируются на европейские параметры жизни.
Для тех или иных целей воду сегодня покупают все категории населения, однако чаще всего это делают женщины в возрасте от 26 до 40 лет.
Интересно, что с возрастом женщины увеличивают потребление покупной воды, тогда как мужчины – сокращают. Так, к 55 годам питьевую и минеральную воду покупают 79% женщин, вероятно, это обусловлено тем, что с возрастом они большее внимание уделяют своему здоровью. Среди покупателей-мужчин доля потребителей в возрасте 18–25 лет составляет
42, 3%, в возрасте 26–40 лет – 33, 5%, а в возрасте старше 55 лет – только
20%.
Согласно онлайн анкетированию были выявлены некоторые предпочтения потребителей бутилированной воды. Выяснилось, что почти четверть респондентов покупают воду каждый день, еще 25% покупают воду 1-3 раза в месяц, 34% из опрошенных покупают воду раз в неделю.

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
21
Диаграмма 8. Частота покупки бутилированной воды РФ
Большинство опрошенных (40%) приобретают питьевую или минеральную воду с целью утоления жажды, возникшей во время спортивных тренировок и на прогулках. Однако практически 25% респондентов покупает воду по причине того, что качество водопроводной воды их не устраивает. Именно этим объясняется популярность питьевой воды в пяти литровой упаковке. Для конкретных целей – приготовления пищи, торжественного мероприятия, купания ребенка, употребления по медицинским показателям – вода из магазина требуется меньшему количеству опрошенных.
По прогнозам аналитиков, потребление несколько сместится в сторону питьевых вод, отнимая часть рынка у минеральных.
24%
34%
25%
11%
6%
Каждый день
1-3 раза в неделю
1-3- раза в неделю
Реже, чем раз в неделю
Очень редко

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
22
Диаграмма 9. Мотивы покупки бутилированной воды
Согласно результатам исследования, проведенного компанией РОМИР, чаще всего россияне покупают бутилированную воду в супермаркете
(45%). Далее идут небольшой магазин (23%) и магазин рядом с домом
(17%).
Диаграмма 10. Места приобретения воды населением
Данные аудита розничной торговли ACNielsen подтверждают, что наибольшую долю в структуре розничных продаж бутилированной воды занимает так называемый смешанный канал дистрибьюции (супер-, гипер-,
25%
7%
8%
40%
15%
5%
Плохое качество водопроводной воды
Показано врачом
Для приготовления пищи
Для утоления жажды
Просто нравится
Другое
45%
23%
17%
15%
Супермаркет
Небольшой магазин
Ларек рядом с домом
Другое

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
23
минимаркеты и продуктовые магазины). На этот канал приходится более
50% рынка в натуральном выражении и 54% – в стоимостном. На рынках городов с населением более 1 млн. человек наибольший вес в продажах имеют супермаркеты – до 60% в натуральном выражении. В Москве в гипер– и супермаркетах продается 45,6% физического объема, в продуктовых магазинах – 30,6%. В Санкт – Петербурге распределение следующее: 53,3% приходится на гипер– и супермаркеты и 21% – на продуктовые магазины.
На российском рынке безалкогольных газированных напитков 52% физического объема продаж приходится на продовольственные магазины, 16% – на киоски и павильоны, 14% – на минимаркеты, 13% – на гипер- и супермаркеты, 6% – на открытые рынки.
Социологические исследования в области покупки питьевой воды говорят о том, что самыми популярными марками являются региональные. В каждом регионе страны есть свои источники, из которых добывается вода.
Они пользуются доверием покупателей, и цена такой воды ниже известных мировых марок. Региональные участники рынка бутилированной воды используют близость к источникам воды и региональные сети распределения, что в свою очередь снижает расходы по перевозке воды и является некоторым препятствием для мировых брендов. Не имея возможности конкурировать с местными региональными производителями, крупные мировые компании покупают местные сети распределения и доступы к источникам воды, что компенсирует отсутствие прямой конкуренции на рынке и увеличение собственной доли.
4.3.4

Характеристика конкурентной среды
По статистическим данным, в настоящее время в России свою продукцию через розничные каналы продают около 230 производителей

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
24
бутилированной воды. Среди крупных игроков рынка выделяют следующих:

Группа Nestle (ТМ Perrier-Vittel, S.Pellegrino);

ООО «Аква Стар» (г. Кострома);

ОАО «Вимм-Билль-Данн Напитки» (Московская обл.);

ЗАО «Кавминводы» (Ставропольский край);

ООО «Кока-Кола Эйч-Би-Си Евразия»;

ОАО «Нарзан» (г. Кисловодск);

ООО «ПепсикоХолдингс»;

ООО «Шишкин лес Холдинг».
Несмотря на высокий потенциал рынка, также высока и конкуренция на нем. Помимо общеизвестных брендов минеральной воды, таких как
«Боржоми», «Ессентуки», «Нарзан», на рынке встречаются такие марки, как
«Смирновская»,
«Кисловодская целебная»,
«Славяновская»,
«Кашинская», «Камос», «Теберда» и прочие.
Из питьевой воды популярны такие марки, как «Святой источник», «Аква
Минерале», «БонАква». Конкуренция между этими марками происходит по всем параметрам, здесь и цена, и качество, и удобство использования, и оригинальность упаковки, и дистрибуция, и рекламная поддержка.
Особенностью российского рынка воды является его фрагментарность. На рынке представлено большое количество игроков с множеством собственных марок продукции. 30% продаж контролируют две транснациональные компании – Pepsi Bottling Group (Aqua Minerale) и
Coca – Cola Company (BonAqua). Другие ведущие производители – Nestle
Waters («Святой источник», Perrier, Vittel, San Pellegrino), OOO «Шишкин лес холдинг» («Шишкин лес») и компания «Висма» («Архыз») занимают по 3 – 7%, остальное принадлежит 650 локальным брендам. При этом в

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
25
каждом регионе есть местный лидер, как правило, занимающий 30 – 40% рынка и успешно конкурирующий с глобальными игроками.
Производителями – лидерами категории по объемам розничных продаж бутилированной воды в натуральном выражении являются (в алфавитном порядке): Coca – Cola Company, Pepsi Bottling Group, «Висма»,
«Кавминводы», «Серебряный Источник», «Шишкин Лес Холдинг».
Совокупная доля лидеров – 36,7% рынка в натуральном выражении.
Марки – лидеры (в алфавитном порядке): Aqua Minerale, BonAqua,
«Архыз», «Карачинская», «Новотерская», «Шишкин Лес». Совокупная доля марок – лидеров – 39,6% рынка в натуральном выражении.
Локальность – еще одна характерная особенностей этого рынка. В регионах сильны позиции местных игроков. Они устойчиво работают в нижнем ценовом сегменте. В свою очередь федеральные игроки вынуждены выходить в более дорогой сегмент, поскольку их транспортная составляющая достаточно велика.
Кроме того, на рынке питьевой воды растет доля private label в розничных сетях. Такая вода стоит довольно дешево – порядка 4 рублей за литр.
Некоторые участники рынка отмечают низкое качество такой воды.
В настоящее время в России наблюдается тенденция консолидации отрасли, которая сопряжена с наращиванием доли рынка его участников.
Главную роль играют транснациональные корпорации – Danone, Coca –
Cola Company, Nestle, PepsiCo и крупные российские производители молочных продуктов и соков, например, «Вимм – Билль – Данн».

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
26
4.4

Рынок Хабаровского края
Хабаровский край – субъект Российской Федерации, расположен в центральной части Дальнего Востока России, входит в состав
Дальневосточного федерального округа. Хабаровский край является одним из самых крупных регионов Российской Федерации: его площадь составляет 787,6 тыс. кв. км (4,5% территории России и 12,7%
Дальневосточного федерального округа).
В экономическом отношении это один из самых развитых регионов
Дальнего Востока. Экономика края представляет собой многоотраслевой промышленно-сервисный комплекс, базирующийся на использовании конкурентных преимуществ региона: богатых и разнообразных природных ресурсов, выгодного экономико-географическом положения, высокого образовательного уровня населения. Ведущими секторами региональной экономики являются промышленность, транспорт и связь, торговля.
Численность постоянного населения края на 01.01.2016 оценивалась в размере 1 334,5 тыс. человек. Средняя плотность населения в крае примерно в 1,7 раза выше, чем в целом на Дальнем Востоке. Область характеризуется благоприятными социально-экономическими условиями для роста уровня жизни населения. Отмечается устойчивая тенденция увеличения среднедушевых доходов, как в номинальном, так и в реальном выражении. В 2015 г. среднедушевые доходы населения выросли на 18% в реальном выражении и составил 37,7 тыс. руб. в месяц. Средняя заработная плата за тот же период составила 38 тыс. руб. Доля населения с доходами ниже прожиточного минимума составляет 13,2% населения (4-е место в ДФО).
На сегодняшний день обеспеченность региона питьевой водой условно приемлемого качества составляет не более 75%, что меньше, чем по

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
27
России в целом (90%) и Дальневосточном Федеральном Округе (86%). По данным Управления Федеральной Службы по Надзору в Сфере Защиты
Прав Потребителей по Хабаровскому Краю в регионе на 2016 год 6,4% проб питьевой воды не соответствуют гигиеническим нормативам по микробиологическим показателям и 16,6% по санитарно-химическим показателям.
Деятельность по производству бутилированной минеральной и питьевой воды на территории Хабаровского края осуществляют 14 предприятий различных форм собственности.
Для производства продукции все предприятия края используют воду, добываемую из артезианских скважин глубиной от 50 до 523 метров.
Перед розливом проводится дополнительная обработка воды: фильтрование на различных по составу фильтрах, обеззараживание, в основном, ультрафиолетовыми лучами. Качество производимой воды подтверждено гигиеническими заключениями, декларациями о соответствии на производимую продукцию, выдача которых осуществляется на основании физико-химических, радиологических и микробиологических исследований, проведенных в аккредитованных лабораториях.
Разливают минеральные и питьевые воды на автоматизированных линиях розлива различной мощности.
Ассортимент минеральной и питьевой воды - 17 наименований, выпуск воды производится в емкости от 0,33 л до 5 л, канистры 11 и 19 л с доставкой на дом. В крае выпускается 4 наименования минеральной природной питьевой столовой воды: «Дерсу ключевая», «Ильинская»,
«Сосновская», «Дана» и фторсодержащая питьевая вода «Юго-Восточная».

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
28
5

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
5.1

Исходные данные и допущения
Основными методическими предположениями, на основании которых выполнены расчеты по Проекту, являются следующие условия и допущения:

прогнозный период – 3 года (условно принято с 1кв. 2017 г. по 4 кв.
2019 г.);

шаг расчетов: квартал;

валюта денежных потоков – российский рубль;

тип денежных потоков – реальные (без учета инфляции);

ставка дисконтирования рассчитана на основе средневзвешенной стоимости капитала и составляет 17,3%;

в рамках консервативного подхода к экономической оценке эффективности предприятия темп роста в постпрогнозный период установлен на уровне 0%;

терминальная стоимость рассчитывается по формуле Гордона, которая отражает стоимость активов компании в постпрогнозном периоде.
5.2

Налоговое окружение
Расчет затрат, связанных с выплатой налогов, осуществлялся в соответствии с текущей налоговой политикой государства.
При расчетах применялась упрощенная система налогообложения УСНО
(доходы).

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
29
При расчетах были приняты следующие ставки налогов:
Таблица 1. Ставки налогового планирования
Наименование
Ставка
База
УСНО
6,0% доход
Страховые взносы
30,0% фонд оплаты труда наемных работников
НДФЛ
13,0% доход физических лиц (работников)
Совокупная налоговая нагрузка по Проекту составляет порядка 9% от выручки, в бюджеты всех уровней за планируемый период поступит 8 833 тыс. руб.
Реальные затраты на выплату налогов в настоящий момент оценить сложно, они будут зависеть от текущей налоговой политики государства и принятой на предприятии стратегии в области налогообложения.
5.3

Капитальные затраты
Общий объем капитальных вложений на создание производства оцениваются в 8 294 тыс. рублей, из которых наиболее значительную часть составляют:

затраты на строительство – 4 780 тыс. рублей (58%);

затраты на оборудование – 1 914 тыс. рублей (23%).
Таблица 5-2. Капитальные вложения в Проект
Статья
Стоимость,
тыс. руб.
Регистрация, получение разрешений
300
Строительство и инфраструктура
4 780
Оборудование
1 914
Газель
1 300
Итого:
8 294

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
30
Диаграмма 11. Структура капитальных вложений в проект
5.4

Расчет выручки
Планируемый объем выручки от реализации продукции проекта составит порядка 43 930 тыс. руб. в год при 100% загрузке.
Предполагается, что в результате производственной деятельности будет выпускаться бутилированная вода в пластиковой упаковке в ассортименте.
Таблица 3. Расчет выручки проекта
Статья
Ед. изм.
Кол-во в
мес.
Цена
(за ед.изм.)
Выручка
(мес)
Выручка
(квартал)
Выручка
(год)
ПЭТ (1,5 л) тыс.бут
88 18 1 584 4 752 19 008
ПЭТ (5 л) тыс.бут
44 28 1 232 3 696 14 784
ПЭТ (19л.) тыс.бут
18 48 845 2 534 10 138
Итого:



3 661
10 982
43 930
Ожидается, что на полную производственную мощность предприятие выйдет на второй год реализации проекта. Расчет выручки производился с учетом сезонности продаж продукции.
Налог УСНО
40,1%
Страховые взносы
53,0%
НДФЛ
6,9%

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
31
Диаграмма 12. Динамика объемов выручки по проекту
5.5

Текущие (эксплуатационные) расходы
Уровень текущих (эксплуатационных) расходов прогнозируется на уровне
8 080 тыс. рублей в год при 100%-ной загрузке и включает в себя производственные (закупка бутылок, электроэнергия, общие расходы) и прочие косвенные расходы:
Таблица 4. Текущие расходы проекта
Статья
Ед. изм.
Кол-во в
мес.
(ед.изм.)
Цена
(ед.изм.)
Расход
(мес)
Расход
(кв-л)
Расход
(год)
ПЭТ (1,5 л) тыс.бут
88 2
176 528 2112
ПЭТ (5 л) тыс.бут
44 4
176 528 2112
ПЭТ (19л.) тыс.бут
18 10 176 528 2112
Электроэнергия кВт/ч
3 872 3
10 31 124
Общезаводские затраты тыс. руб
1 53 53 160 640
Затраты на рекламу в СМИ и сети Интернет тыс. руб
1 40 40 120 480
Прочие (косвенные) расходы тыс. руб
1 42 42 125 500
Итого:




673 2 020 8 080
-
-
5 491 8 237 8 786 10 982 10 982 9 884 8 786 10 982 10 982 9 884 0%
0%
50%
75%
80%
100% 100%
90%
80%
100% 100%
90%
-
2 000 4 000 6 000 8 000 10 000 12 000 0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
ВЫРУЧКА
План-график

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
32
5.6

Численность персонала, заработная плата
Персонал создаваемого производства будет подразделяться в основном на две категории: административно-управленческий персонал (генеральный директор с функциями главного бухгалтера, менеджер) – 2 человека и производственный персонал (главный технолог, электрик, мастер по обслуживанию оборудования, производство, склад) – 10 человек.
Ежегодные расходы на заработную плату составят 2 400 тыс. рублей:
Таблица 5. Штатное расписание по проекту
Статья
Кол-во
(чел.)
Оклад,
в месяц
Расход
(мес)
Расход
(квартал)
Расход
(год)
Административно-управленческий персонал
2 60 120 360 1440
Производственный персонал
10 40 400 1200 4800
Итого:
12

520 1 560 6 240

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
33
5.7

Источники и условия финансирования
Общая стоимость Проекта составит 8 654 тыс. рублей, в неё входят:

Капитальные вложения в размере 8 294 тыс. руб.,

Операционные расходы в размере 360 тыс. руб. (до достижения положительного потока операционной деятельности, или покрытие кассовых разрывов).
Таблица 6. Общая потребность в инвестициях
Статьи
1 год
Итого,
тыс. руб.
Инвестиционная деятельность
8 294
8 294
Регистрация, получение разрешений
300
300
Строительно-монтажные работы
4 780
4 780
Оборудование
1 914
1 914
Автомобили
1 300
1 300
Оборотный капитал / покрытие кассовых разрывов
360
360
Потребность в финансировании
8 654
8 654
Источники финансирования Проекта:

заемные средства – 5 806 тыс. рублей (70%)

собственные средства в размере 2 848 тыс. рублей (30%)
Привлечение заемных средств в размере 5 806 тыс. рублей планируется под 15 % годовых (согласно Программе льготного финансирования малого и среднего бизнеса на Дальнем Востоке). Срок погашения инвестиционного кредита составляет 12 кварталов (3 года). Проектом предусмотрена отсрочка по выплате тела основного долга в 2 квартала (6 мес.).
Ниже приведен график обслуживания долга.

г. Москва, тел.: (495) 506-27-56, сайт www.ai-consalt.ru стр.
34
Таблица 7. График обслуживания кредита по проекту
Статьи
1кв.
2017
2кв.
2017
3кв.
2017
4кв.
2017
1кв.
2018
2кв.
2018
3кв.
2018
График обслуживания кредита
Заемные средства
3 786 2 020 0
0 0
Возврат заемных средств
0 0
581 581 581 581 581
Уменьшение долгосрочных обязательств
3 786 5 806 5 225 4 645 4 064 3
483 2 903
Проценты к оплате/уплаченные
142 218 196 174 152 131 109
График обслуживания по кредиту (продолжение)

Скачать 1.49 Mb.

Поделитесь с Вашими друзьями: